Impuesto a juegos de azar en Colombia

Es muy divertido cuando hablamos de apuestas, de los distintos portales y de todo lo que tienen para ofrecer. Sin embargo, hay aspectos legales que hay que cubrir de los juegos de azar en Colombia en donde hay que tener conocimiento previo de lo que significan apuestas e impuestos.

Cuando hablamos de lo primero [ apuestas ] – se trata de un riesgo, que inmediatamente te puede dar un valor económico dependiendo del resultado, ya que se trata de colocar dinero en un evento que aún no ha terminado y no tiene un final definitivo. En lo que respecta a impuestos, es lo que hay que pagarle al Estado para costear necesidades que pueda tener un país. En resumen, los impuestos en Colombia, ya sean en 2019 o 2020, funcionan para retribuirle algo a la sociedad. Ciertamente, es algo que las casas de apuestas legales en el país buscan para mantenerse en el marco de lo seguro.

juegos de azar

Porcentajes de los impuestos en los juegos de azar online en Colombia

Si bien es cierto que Coljuegos rige todo lo referente al juego legal en el país, se habla muy poco en referencia a los impuestos. Es algo que está allí, pero ciertamente los apostadores solo prefieren jugar y no enterarse del tema. Sin embargo, es algo que hay que saber y hay que estar lo mayormente actualizado sobre el tema.

Acá en Apuestas Legales nos gusta dejar a nuestros lectores toda la mayor información de interés. Por lo tanto, acá les dejamos la ley 643 de 2001, con todos los detalles acerca de los impuestos sobre juegos de azar en Colombia.

Con esto dicho, tenemos que anunciar que hay una actualización referente al Plan Nacional de Desarrollo en el país, mejor conocido como PND. En resumen, el Parlamento colombiano aprobó que todos los operadores legales cancelen el 12% de sus ingresos brutos por los derechos de explotación que manejan en el sector. Igualmente, se va a descontar del total de todos los montos ganados a los apostadores que hayan recibido premios.

Hay ciertas excepciones en el asunto, como es el caso del juego de bingo, en donde los ingresos tendrán que ver con la cantidad de cartones vendidos durante el período que dure la liquidación.

Esto se ha actualizado totalmente del comienzo del capítulo diez de la ley 643 de 2001, en donde en el artículo 48 expresaba un total del 10% en lo concerniente a loterías o a todos los operadores autorizados. Cabe destacar que Coljuegos no entró en vigencia sino hasta el año 2011, pero esta ley se sigue aplicando, solo que con la actualización que mencionamos más arriba.

Con respecto a las actividades de apuestas, Colombia cuenta con tres millones de usuarios (de acuerdo con estudios de mayo de 2020). Además, la actividad en la que participan más los colombianos al momento de apostar es el fútbol, representando un 90% de las jugadas. Ciertamente esta es una tendencia que no cambie mucho en los años que están por venir. A pesar que los eSports han ido cobrando fuerza.

Información de interés acerca de los juegos de azar en Colombia

Si bien es cierto que ya mencionamos parte de la información con respecto a los impuestos en las actividades de juego en Colombia, así como algunas variables, hay que indagar de manera más profunda.

Variables/Límites

Una de las cosas que hay que tomar en consideración de los impuestos al juego en Colombia es que esto solo aplica a las compañías que estén afiliadas a Coljuegos. En el caso contrario, que una compañía sea ilegal, puede recibir increíbles multas. Llegando a cifras como la del juego en línea ilegal, que pueden ser 300 sueldos mínimos en Colombia.

En el caso de casinos físicos que estén operando de manera ilegal, estamos hablando e 80 sueldos por máquinas tragamonedas, 140 por mesas de casino y en sillas de bingo, un sueldo mínimo por cada una de ellas. La cantidad estipulada será de acuerdo al monto que se maneje en el momento, el cual en 2021 es de 908.526 pesos.

¿Quiénes pagan y a qué punto?

Ya que mencionamos el caso de las irregularidades, ahora ha llegado el momento de aclarar quiénes deben cancelar los impuestos al juego. Por supuesto, las entidades con permiso de Coljuegos tendrán que hacerlo. En este caso, tendrán los diez primeros días de cada mes para poder hacer sus pagos.

En resumen, tendrán que entrar en el portal de Coljuegos declarar y pagar sus respectivos impuestos. Más adelante estaremos entrando en detalle con los pasos que deben hacer como operadores y que la acción salga exitosa.

Igualmente, esto funciona tanto para personas naturales o jurídicas. Por lo tanto, cualquier persona que tenga que pagar los debidos impuestos, podrá hacerlo sin problemas.

¿Adónde va el dinero?

Como ya se ha mencionado, la creación de Coljuegos fue gracias al decreto 4142 del 3 de noviembre de 2011. Y se encuentra fuertemente vinculada al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Por lo tanto, su gran objetivo es contribuir con el sector salud en el país.

Hasta el momento, y de acuerdo con el portal oficial, Coljuegos ha recaudado este año un total de 439 millones doscientos mil pesos. Los cuales están repartidos en lo siguiente:

  • Para el Fondo Salud van casi 79 millones de pesos.
  • En el caso de FONPET, tiene que ver con el Fondo Nacional de Pensiones de las Entidades Territoriales. El cual se trata de un sistema de ahorro para lograr tener recursos económicos que todos los territorios del país puedan distribuir a su población mayor pensionada. Ya solo aquí van casi 80 millones de pesos también.
  • Por supuesto, parte de esto también irá al ADRES, el cual también se conoce como la Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud. Ya en este caso, estamos hablando de una cantidad mucho más grande, de casi 260 millones de pesos.
  • Igualmente, parte del mismo también irá a Colciencias, el departamento científico en el país. El mismo busca promover las investigaciones en el país. De los impuestos a los juegos de azar, han recibido 23 millones, 658 mil pesos.

Como se puede observar, la acción de pagar impuestos en el país tiene sus frutos. Igualmente, tiene muchos más beneficios que el hecho de saber la ruta que tomará el dinero de los impuestos.

¿Qué otros beneficios le generan a la economía?

Ha llegado el momento de enumerar las cosas que tienen a su favor los juegos legales en Colombia.

  • La gran contribución que se le da al sector salud y a la ciencia. Definitivamente esta es una de las razones por las que el gobierno colombiano hace hincapié en los sitios de apuestas ilegales. Al no tener la posibilidad de monitorear esos impuestos, es dinero que se pierde para el sector salud.
  • Genera empleos tanto en los casinos en línea como en físico. Así que mientras el juego legal siga en expansión y de manera sana, se podrán crear mayores fuentes de empleo para la población colombiana.
  • Es un gran ejemplo a seguir para el resto de países de América Latina, y el hecho que los juegos de azar y probabilidad no se vean como algo malo, es un aspecto positivo que el resto de países de la región podrían emular.

Comparativa con el resto de países de América Latina

Como ya se ha mencionado, Colombia ha sabido hacer las cosas en lo que respecta a normativa, impuestos y leyes en la región. No obstante, también hay que hablar del resto de países de América Latina, al menos los que tienen mercados de apuestas con sus respectivos reglamentos.

En el caso de Perú por ejemplo, el porcentaje de impuestos con respecto a actividades de casino es del 11,76% mensual. Otro caso es el de Chile, en donde se cancela en dos etapas y el porcentaje puede llegar a ser del 16,8%. No obstante, también vamos a analizar la entrada de dinero por juegos legales en Colombia y luego con el resto de países. En este caso, lo haremos con respecto al año 2019. Ya que con la pandemia del Covid-19 el año 2020 se vio bastante difícil para el juego en línea. Tanto así, que algunos portales legales de Colombia dejaron de operar por algunos meses.

PaísIngresoAño
Colombia5,4 billones de pesos colombianos2019
Perú691 millones de dólares.2019
BrasilUn aproximado de 4 billones de reales (737 millones de dólares)2019
ArgentinaUn aproximado de 2,4 mil millones de dólares.2019

Tutorial para pagar los impuestos en las apuestas

Como ya se ha mencionado, es necesario que la persona, ya sea natural o jurídica, ingrese en la página oficial de Coljuegos para que pueda hacer su respectivo pago los primeros diez días de cada mes. Sin embargo, acá les mostraremos paso a paso lo que tienen que hacer para que puedan hacer sus pagos tranquilamente.

Ir al portal del operador

Lo primero que tendrán que hacer será ir al portal del operador, el cual se encuentra en la parte izquierda del menú del portal. Si en todo caso no están registrados en Coljuegos, tendrán que hacerlo.

Seleccionar el número de contrato

Luego, tendrán que seleccionar el número de contrato para poder declarar. Tienen que cerciorarse de la fecha de inicio del mismo para evitar cualquier tipo de inconvenientes.

Mostrar la información del sistema al operador y continuar sus instrucciones

Una vez realizado esto, el mismo sistema se encargará de dar el monto total que deben. Por supuesto, explicando los conceptos de la deuda y los porcentajes que hay que pagar. Asimismo, cancelar la cuota actual y la cuota vencida son dos procesos totalmente diferentes. Para ello, hay que mostrar esta información al operador y continuar sus instrucciones.

Glosario de términos

ADRES – Se trata de la Administradora de los Recursos del Sistema General de Seguridad Social en Salud. Su meta principal es velar por el adecuado manejo del sistema de seguridad social en Colombia. Es uno de los destinos a los que van los impuestos de las apuestas en línea.

CNJSA – Son las siglas del Consejo Nacional de Juegos de Suerte y Azar. El cual fue creado en noviembre de 2011. Y su principal tarea es vigilar los juegos que se encuentren en el territorio, así como proponer nuevos reglamentos para el disfrute de todas las partes.

Colciencias – Funciona como el departamento de ciencia en el país, y por supuesto es otro de los destinos adonde va el dinero de los impuestos de los juegos de azar. Buscan promover las investigaciones dentro del territorio nacional.

FONPET– Se trata del Fondo Nacional de Pensiones de las Entidades Territoriales. Es uno de los destinos adonde van todos los impuestos por pagar de los casinos en línea en Colombia. El objetivo de esta iniciativa es ahorra recursos para los pensionados del país.

IVA – Se conoce como el impuesto al valor agregado o añadido. Por dar un ejemplo, cuando un producto tiene un precio, posee un coste extra. Este último servirá como impuesto para dárselo al Estado. En el caso de las apuestas, se utiliza para diversos proyectos de salud y ciencia.

PND – Se le conoce por estas siglas al Plan Nacional de Desarrollo. Es un documento que sirve de base para trabajar en diversas políticas y estrategias, además de evaluar la labor del equipo de gobierno. Por supuesto, se encarga de evaluar como van los movimientos en el juego en línea y ver si se pueden hacer otros cambios para tener mayores aspectos positivos.

SMMLV – Salario Mínimo Mensual Legal Vigente que se maneja en Colombia. Actualmente está rondando casi el millón de pesos.

Como pueden observar, a pesar de lo complicado que pueda ser los impuestos por apuestas deportivas en Colombia, no deja de ser un ejemplo a seguir para una gran cantidad de países cercanos del continente. Definitivamente, como la organización que tiene el Ministerio de Hacienda y Coljuegos es algo que ciertamente otros países podrían envidiar.

Preguntas más frecuentes

¿Cómo se pueden pagar los impuestos de las apuestas deportivas?

Los impuestos en general se pueden cancelar tranquilamente a través del portal de Coljuegos. Eso sí, para evitar contratiempos, lo mejor es cancelarlos los diez primeros días de cada mes. De esta manera se evitarán acumular deudas.

¿Qué impuestos debe pagar un casino?

Los que les exija la ley, que en este momento es el 12% de los ingresos brutos. Hay algunos tipos de impuestos en Colombia que tienen ciertas excepciones, pero eso no sucede en el caso de las apuestas. En todo caso, el ejemplo perfecto es el bingo, en donde se saca la tasa en base a todos los cartones vendidos durante el período de liquidación.

¿Qué impuestos debe pagar una casa de apuestas en Colombia?

Se cobran los derechos de explotación en el sector, con un total de un 12% de los ingresos brutos. De no cumplirse estas normativas, la persona natural o jurídica puede encarar severas multas o hasta ocho años de prisión si no paga los impuestos y comienza a operar ilegalmente.

¿Quién debe pagar impuestos de apuestas?

Todas las entidades que tengan sus permisos al día con Coljuegos pueden cancelar sus impuestos en Colombia en 2020. Al igual que personas naturales o jurídicas, dependiendo del caso.

¿Cuál es el monto del impuesto a las apuestas?

Eso va a depender plenamente de las ganancias que tenga el proveedor del servicio. No todos los portales y sitios generan lo mismo, lo que si deben saber es que deben cancelar el 12%, y evitar en lo posible que la renta se siga acumulando.

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